Nộp thuế thu nhập cá nhân là nghĩa vụ bắt buộc khi bạn sinh sống và làm việc tại một đất nước, không riêng gì tại Canada. Hầu hết chúng ta đều biết việc không tuân thủ nộp thuế thu nhập cá nhân tùy mức độ sẽ phải bị phạt hành chính hoặc truy cứu trách nhiệm hình sự.

Quy trình nộp thuế thu nhập cá nhân ở Canada

Để nộp thuế thu nhập cá nhân ở Canada, bạn cần thực hiện các bước sau:

Áp dụng đối với cá nhân chưa có mã số thuế hoặc cư trú tại Canada dưới 183 ngày.

Ở Canada, năm tài chính được tính từ ngày 01/01 đến hết ngày 31/12 hằng năm. Hạn chót nộp thuế thu nhập cá nhân là ngày 30/4 năm sau. Tuy nhiên, nếu ngày này rơi vào ngày cuối tuần hoặc ngày lễ, hạn nộp thuế sẽ kéo dài đến ngày làm việc tiếp theo.

Trong trường hợp chậm nộp thuế ở Canada, bạn phải nộp đủ thuế theo nghĩa vụ cộng với lãi suất chậm trả và tiền phạt.

Với thông tin chia sẻ nêu trên, chúng tôi hy vọng giúp bạn có cái nhìn tổng quan về thuế thu nhập cá nhân ở Canada. Trong trường hợp cần hỗ trợ chi tiết, bạn có thể liên hệ với đội ngũ tư vấn của chúng tôi để được giải đáp.

Các loại thuế ở Canada được quy định rất rõ ràng và chặt chẽ. Đối với những người có ý định định cư tại đây cần tìm hiểu thật kỹ và tuân thủ nghiêm ngặt khi đến sống tại đất nước này.

CRA – Cơ quan thuế Canada sẽ chịu trách nhiệm quản lý hệ thống thuế. Các loại thuế ở Canada hiện nay gồm có 2 loại thuế chính là Thuế thu nhập và Thuế giá trị gia tăng.

Bạn sẽ phải trả thuế giá trị gia tăng khi sử dụng dịch vụ và mua sắm hàng hóa ở đất nước này. Ở các tỉnh bang khác nhau, mức thuế người tiêu dùng phải chi trả sẽ khác nhau. Thông thường thuế này sẽ chi trả trực tiếp khi thanh toán hóa đơn tại quầy.

Riêng đối với thuế thu nhập cá nhân ở Canada, bất cứ ai đến và sinh sống ở đây đều phải chi trả. Người dân sẽ tự kê khai và nộp thuế trên hệ thống.

Phân tích và thống kê về các loại thuế tại một số bang lớn ở Canada

Nếu ở Việt Nam các loại thuế có mức quy định chung thì các loại thuế ở Canada sẽ có các mức khác nhau phụ thuộc vào từng bang. Ở đây chúng ta sẽ đề cập đến 2 loại chính là thuế nhà đất và thuế thu nhập cá nhân ở một số bang lớn tại Canada xem có những khác biệt và chênh lệch như thế nào nhé.

Bang Ontario bao gồm 10 thành phố. Thuế đất sẽ dựa vào mỗi thành phố có mức khác nhau. Với một ngôi nhà ở có giá trị $ 500.000 CAD ở Ontario sẽ chịu mức thuế bất động sản thấp nhất là $3.055 CAD ở thành phố Toronto và cao nhất là $ 9.093 CAD ở thành phố Windsor.

Mức đóng trung bình là: $ 5.1587 CAD. Các thành phố: Markham, Vaughan, Mississauga, Brampton, Kitchener, Ottawa, Hamilton, London sẽ có mức đóng lần lượt là: $ 3.165 CAD, $ 3.350 CAD, $ 4.015 CAD, $ 4.813 CAD, $ 5.531 CAD, $ 5.581 CAD, $ 6. 43 CAD và $ 6.941 CAD.

Đối với thuế thu nhập cá nhân mức đóng sẽ tính theo tổng thu nhập.

Trên đây là mức thuế thu nhập cá nhân và thuế bất động sản mà người định cư có thể sẽ phải chi trả khi sống tại bang Ontario.

British Columbia là tỉnh bang lớn thứ 3 của Canada và nằm ở phía Tây Nam của đất nước này. Cùng tìm hiểu xem các loại thuế ở Canada ở tỉnh bang này áp dụng như thế nào nhé.

Đầu tiên là thuế bất động sản cho một ngôi nhà có giá trị $ 500.000 CAD ở British Columbia. Mức đóng thấp nhất là $ 1.460 CAD ở thành phố Vancouver và cao nhất ở thành phố Kamloops là $ 3.591 CAD.

Mức đóng cụ thể ở các thành phố Burnaby, Richmond, Surrey, Coquitlam, Delta, Abbotsford, Saanich, Kelowna lần lượt là: $ 1.585CAD, $ 1.697 CAD, $ 1.709 CAD, $ 1.895 CAD, $ 2.095 CAD, $ 2.439 CAD, $ 2.499 CAD và $ 2.670 CAD.

Mức đóng trung bình của tiểu bang này là $ 1.950 CAD, thấp hơn rất nhiều so với bang Ontario.

Đối với thuế thu nhập cá nhân ở đây cũng chia thành các khung tính khác nhau. Cập nhật mới nhất mức thuế từ năm 2022 như sau:

Chỉ với 2 bang đã thấy có sự chênh lệch rất nhiều giữa các loại thuế ở Canada.

Alberta hiện đang là địa điểm có tiềm năng phát triển kinh tế ở Canada và được nhiều người nhập cư lựa chọn. Cùng tìm hiểu xem tỉnh bang này có mức thuế khác như thế nào so với 2 tỉnh bang trên.

Thuế đất đối với ngôi nhà có giá trị $ 500.000 CAD ở Alberta thấp nhất là $ 3.703CAD ở Calgary và cao nhất ở Lethbridge là $ 5.734CAD. Mức thuế trung bình là $4.7094CAD.

Các thành phố còn lại bao gồm Airdrie, Okotoks, Medicine Hat, Spruce Grove, Edmonton, Red Deer, Leduc, St.Albert lần lượt là: $ 3.749 CAD. $ 4.142 CAD, $ 4.692 CAD, $ 4.725 CAD, $ 4.795 CAD, $ 4.982 CAD, $ 5.119 CAD và $ 5.590 CAD.

Đối với thuế thu nhập cá nhân. Alberta có số thu nhập cá nhân của vợ hoặc chồng cơ bản cao nhất trong các tỉnh bang ở Canada. Đồng nghĩa là trước khi họ phải bắt đầu đóng thuế thu nhập tỉnh bang thì người dân Albert có thể kiếm được nhiều tiền hơn. Mức đóng thuế được quy định như dưới đây:

3 tỉnh bang tiêu biểu có những mức đóng khác nhau với các loại thuế ở Canada. Do đó trước khi quyết định định cư ở đây hãy tìm hiểu trước thật kỹ mức chi phí mình sẽ phải đóng.

Tính thuế thu nhập cá nhân ở Canada

Căn cứ vào thời gian cư trú để xác định cách tính thuế, cụ thể:

Về cơ bản, thuế thu nhập cá nhân ở Canada được tính dựa vào 3 yếu tố chính:

Thuế suất thuế thu nhập cá nhân ở Canada

Sau khi xác định thu nhập tính thuế, dựa trên biểu thuế quy định sẽ tính được số thuế bạn phải nộp.

Khác với Việt Nam, Canada áp dụng 2 biểu thuế là Thuế suất Liên bang và Thuế suất Tỉnh bang. Trong đó, biểu thuế Liên Bang năm 2023 như sau:

Còn chi tiết Biểu thuế Tỉnh bang, bạn có thể tham khảo tại đây https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/frequently-asked-questions-individuals/canadian-income-tax-rates-individuals-current-previous-years.html

Thông thường, Liên Bang sẽ thu chung cả 2 khoản này rồi sau đó phân chia lại cho Tỉnh bang theo Biểu thuế đã đề cập, ngoại trừ Quebec áp dụng thu riêng.

Thu nhập chịu thuế thu nhập cá nhân ở Canada

Thu nhập được tính vào thuế thu nhập cá nhân ở Canada bao gồm hầu hết các nguồn thu nhập mà một cá nhân thu được trong năm tài chính:

Các khoản khấu trừ thuế và miễn giảm thuế

Thu nhập tính thuế thu nhập cá nhân = Thu nhập chịu thuế – Các khoản khấu trừ và miễn thuế. Do đó, việc xác định các khoản khấu trừ và miễn thuế là rất quan trọng, càng rõ ràng và chi tiết sẽ giúp bạn nộp thuế thu nhập cá nhân ít hơn.

Hiện tại, Canada có 100 khoản khấu trừ thuế và miễn giảm thuế. Dưới đây là một số khoản khấu trừ cơ bản thông dụng:

Vì sao phải đóng thuế khi đã có PR Mỹ?

PR Mỹ hay còn gọi là thẻ thường trú Mỹ hay còn gọi là thẻ xanh. Trên thực tế PR Mỹ và PR Canada là 2 loại thẻ khác nhau và có giá trị khác nhau ở mỗi nước. Khi có ý định sinh sống và định cư ở Canada bạn sẽ phải làm thẻ PR – thẻ xanh ở Canada do đó vẫn phải chấp hành các quy định đóng thuế đầy đủ.

Làm Thế Nào Để Được Hỗ Trợ Khai Thuế Thu Nhập Cá Nhân

Có nhiều cách để được giúp đỡ hoàn chỉnh hồ sơ khai thuế thu nhập cá nhân:

Thuế nhà và thuế thu nhập ở Canada

Có thể nói Canada là một trong các nước có hệ thống thuế khá nghiêm khắc và rõ ràng. Các loại thuế ở Canada cũng khá đa dạng. Chỉ cần được xác nhận là “cư dân hợp pháp ở Canada” đồng nghĩa bạn sẽ phải chịu trách nhiệm đóng thuế cho quốc gia này.

Khi mua nhà ở Canada bạn sẽ phải thanh toán thêm thuế chuyển nhượng đất. Thuế có mức dao động từ 1-2% tổng chi phí bỏ ra mua nhà, phí này cũng thay đổi theo từng vùng bang.

Chưa kể đến, vì là người nước ngoài đến Canada mua nhà nên sẽ phải chi trả thêm thuế mua nhà với người nước ngoài khoảng 20% (ở Vancouver).Hoặc thuế đầu tư không cư trú khoảng 15% (ở Ontario).

Thuế thu nhập cá nhân là loại thuế chính trong các loại thuế ở Canada. Điều kiện để bạn phải chi trả loại thuế này là: có việc làm, sở hữu một cơ sở kinh doanh hoặc một doanh nghiệp và có thu nhập từ các nguồn khác như đầu tư.

Trong 3 trường hợp kể trên, chỉ có trường hợp đầu tiên là doanh nghiệp sẽ đại diện cho bạn nộp thuế cho CRA. Hai trường hợp còn lại sẽ phải tự túc khai và nộp thuế.